按省财政厅规范会计基础工作要求，为减少教职工出差填写报销单时的失误，同时为简化省外出差审批程序，现就有关事项作以补充规定。

一、日常报销票据的规范填写  

由于新的财务管理制度不允许报销票据上出现涂改，所以在报销时要正确地填写票据及各种补助金额，报销单上票据金额与报销贴纸上票据金额应一致，各种补助金额在电话或当面咨询财务处长后填写，以免造成填写的报销票据作废而重新签字。  

二、关于教职工省外出差事项的补充规定  

1.因公需要省外出差，仍执行学院《差旅费管理办法》，但报销时不再重复审批；  

2.教师带学生出省实习，由分管教学工作的副院长审批，报销时按规定审批权限签字报销；  

3.教师按规定经审批后出省参加业务培训，报销时按规定审批权限签字报销；  

4.横向科研课题因研究需要省外出差，出省申请单和报销单由项目负责人和科研处长签字报销；  

5.纵向科研课题因研究需要省外出差，由分管科研工作的副院长审批，报销时按规定审批权限签字报销；  

6.出差人员因工作需要乘坐火车动车组和高速铁路列车（D字头和G字头），按业务属性需事前经过书记或院长同意。院级领导及相当职务人员、具有正高级专业技术职务的人员可以乘坐一等座，并按照一等座车票报销；其他人员可以乘坐二等座，并按照二等座车票报销。  

三、关于各种票据丢失的报销规定  

1.原始票据丢失，需填写《陕西工业职业技术学院票据丢失报销申请表》（见附表），由当事人对丢失票据的情况予以详细书面说明，经部门主管签字并加盖部门公章后，由分管院领导签字批准；并以下面材料作为必备附件：  

①丢失发票、收据的，需向出票单位取得原始凭证存根联或记账联复印件，并加盖出票单位公章，据此报销；  

②丢失长途公交车票、船票的，当事人须写出详细的票据丢失经过，并经同行人证明及院级领导签字后，按同行人票价予以报销；如无同行人证明，而又无法取得其他合理证明的不予报销；  

③火车票、飞机票等票据丢失，除当事人写出丢失经过外，还须取得火车站、机场的乘车（机）证明；  

④丢失购买仪器设备票据的，除取得上述证明和说明外，还需办理学院财产入账手续后，方可报销。  

2.丢失票据金额超过500元（含）的，需根据具体情况在学院财务处网站进行公示、申明作废。公示期为十个工作日，公示期满后方可按规定程序报销；  

3.报销时，将《陕西工业职业技术学院票据丢失报销申请表》和报销单（含其余附件），由财务处长审核签字，再按审批权限由逐级级审批；  

4.对于多次丢失票据，除按上述规定程序执行外，在一年内第二次丢失的按原票据金额的50%报销，第三次以后将不予报销。